SZJA bevallási hibák: 10 tipikus buktató és javításuk

Közeleg a személyi jövedelemadó (SZJA) bevallásának határideje, és bár a folyamat egyre egyszerűbb, még mindig számos hibát ejthetünk.

A Business Class műsorában Fischer Ádám jogász a leggyakoribb tévedésekről beszél.

“A legnagyobb hiba, mint minden ilyen helyzetben, ha nem olvassuk el.”

Az alábbi cikk AI összefoglaló a műsorban elhangzott beszélgetés alapján. Kövesd velünk a legújabb AI trendeket! De…
Pontos információkért hallgasd a rádiót, vagy hallgasd/nézd újra a hang és videó anyagainkat!

A személyi jövedelemadó bevallása évről évre visszatérő feladat a magyar adózók számára.

A NAV által automatikusan elkészített tervezet sokat segít, de nem helyettesíti a figyelmes ellenőrzést. A Business Class adásában Fischer Ádám, a Niveus együttműködő jogi partnere hívta fel a figyelmet a leggyakoribb hibákra, amelyek kellemetlen meglepetéseket okozhatnak.

Az első és legfontosabb tanács egyszerűnek tűnik, mégis sokan elmulasztják: mindig olvassuk el a bevallási tervezetet. Sokan csak rákattintanak az elfogadás gombra, pedig ez csak egy tervezet. A NAV rendszere nem tökéletes, és előfordulhatnak hibás adatok vagy hiányzó információk. Például a munkáltatók által beküldött havi bevallásokban is csúszhatnak el tévedések, mert valaki félreütött egy számot, vagy nem érkezett meg időben az adat. Ezért soha ne gondoljuk, hogy a rendszer mindent tud helyettünk.

Különösen fontos áttekinteni a különböző adókedvezményeket.

A családi adókedvezményt sokan ismerik, ám ha nem jelentették be időben a munkáltatónak, vagy menet közben változott a családi helyzet, a tervezetben nem jelenik meg automatikusan. Hasonló a helyzet a személyi kedvezménnyel, amely bizonyos krónikus betegségek esetén jár, mint például a laktózérzékenység. Érdemes alaposan átnézni, hogy minden jogosultságot igénybe vettünk-e, mert ezek jelentősen csökkenthetik az adót.

Gyakori probléma a bankszámlaszám téves megadása. Ha adóvisszatérítés jár, egy rossz szám miatt hónapokig várhatunk a pénzünkre, és újabb ügyintézésre lesz szükség. Bár a bankszámlaszámok szerkezete miatt ritkán utalnak másnak, a saját visszatérítésünk késhet, és újabb körök indulnak a NAV-val.

Ne hagyjuk az utolsó pillanatra a bevallást.

Május 20-án este sokan egyszerre jelentkeznek be a rendszerbe, ami túlterhelést okozhat, és a felület lefagyhat. Jobb időben, nyugodtan ellenőrizni mindent, mert így elkerüljük a technikai gondokat.

A jövedelmek terén is sok buktató van. A NAV nem lát automatikusan minden bevételt. Ilyenek a külföldi munkaviszonyból származó jövedelmek, ha nincs magyar kifizető, bizonyos befektetési hozamok például Revolut fiókon keresztül vagy amerikai részvények esetén, magánszemélynek kiadott bérbeadás, vagy alkalmi munkák. Ezeket saját magunknak kell a tervezetbe beírni, különben később a NAV küld értesítést, és akkor már kamattal együtt fizethetjük az adót.

Több munkáltató esetén vagy munkahelyváltásnál ellenőrizzük az M30-as igazolásokat. Így biztosak lehetünk benne, hogy minden bér és levont adó megfelelően szerepel. Munkahelyváltásnál hónapközepi váltásnál gyakran csúsznak az adatok, ezért érdemes összevetni a papírokat a tervezettel.

Az egyéni vállalkozók helyzete a KATA megszűnése óta bonyolultabb.

Az adminisztráció nem olyan egyszerű, mint korábban. Sokan könyvelőt bíznak meg, de fontos figyelni, ha munkaviszony is van mellette, mert ez befolyásolja az adózást, és könnyen keveredhetnek a szabályok.

Az egy százalékos felajánlásnál sem árt az óvatosság. Az egyházi 1 százalék egyszeri nyilatkozattal érvényes marad, de a civil szervezetek javára minden évben újra nyilatkozni kell. A tervezet elfogadása nem helyettesíti ezt a lépést, ezért külön mozdulatot igényel.

Ha hibát találunk, a tervezet szerkesztése előtt még könnyű javítani.

Elfogadás után önellenőrzéssel korrigálhatjuk, de érdemes időben cselekedni, hogy elkerüljük a bírságokat és a plusz levelezést a NAV-val. Fischer Ádám tanácsai segítenek, hogy stresszmentesen zárjuk le az idei adóévet. Érdemes alaposan átnézni a tervezetet, és minden szükséges adatot hozzáadni, mert így nemcsak pénzt spórolunk, hanem időt és idegeket is. A gondos ellenőrzés a kulcs ahhoz, hogy az SZJA bevallás ne okozzon meglepetést senkinek.

A szakértő hangsúlyozta, hogy az adórendszer sok élethelyzetet támogat a kedvezményeken keresztül, de ezek nem mindig kerülnek automatikusan a rendszerbe. Ezért a személyes felelősség nagy, és a tervezet csak kiindulópont. Aki bizonytalan, inkább kérjen segítséget időben, mert a hibák utólag mindig több munkát jelentenek. Így a személyi jövedelemadó bevallása valóban egyszerű marad, és mindenki nyugodtan zárhatja a bevallási időszakot.

---

• Mi a leggyakoribb hiba az SZJA bevallásnál? A legnagyobb hiba az, ha nem olvassuk el figyelmesen a NAV bevallási tervezetét, és csak elfogadjuk.
• Milyen jövedelmeket nem lát automatikusan a NAV? A NAV nem látja a külföldi munkából, bizonyos befektetésekből vagy magánszemélyeknek adott bérbeadásból származó jövedelmeket.
• Hogyan javíthatjuk ki a hibákat a bevallásban? A tervezet elfogadása előtt szerkeszthetjük, utána önellenőrzéssel korrigálhatjuk az adatokon.